Fundusz powierniczy zapewnia prawny środek do przekazywania pieniędzy lub własności beneficjentom. Zarządzający funduszem powierniczym, zwany powiernikiem, dystrybuuje aktywa zgodnie z warunkami trustu. Rodzinny fundusz powierniczy oferuje korzyści podatkowe i chroni beneficjentów przed niewłaściwym wykorzystaniem środków z powodu niedojrzałości lub złych umiejętności zarządzania pieniędzmi. Żywy fundusz powierniczy zapewnia korzyści tobie lub twoim wyznaczonym beneficjentom w ciągu życia, podczas gdy zaufanie testamentowe staje się aktywne w chwili twojej śmierci.
Krok 1
Zdecyduj, czy potrzebujesz rodzinnego funduszu powierniczego. Najczęstsze powody to chęć ochrony członków rodziny, którzy z powodu wieku, osobistych nawyków czy zdolności nie mogą skutecznie zarządzać pieniędzmi. Obniżanie podatków od nieruchomości, podatków od darowizn lub przyspieszanie procesu dystrybucji aktywów stwarza inne powody do ustanowienia rodzinnego funduszu powierniczego.
Krok 2
Zrób listę aktywów, które chcesz włączyć do rodzinnego funduszu powierniczego. Pamiętaj, że musisz przenieść lub zmienić aktywa tytułu, takie jak własność, na zaufanie poprzez odpowiednie procesy prawne. Jeśli tworzysz zaufanie, możesz okresowo dodawać aktywa na podstawie przejęć.
Krok 3
Zdecyduj, czy chcesz, aby Twój rodzinny fundusz powierniczy był odwołalny lub nieodwołalny. Żywy fundusz powierniczy może pozostać odwołalny. Oznacza to, że możesz zmienić warunki lub dystrybucję funduszy powierniczych. Większość żywych trustów staje się nieodwołalna w chwili twojej śmierci.
Krok 4
Zdecyduj, w jaki sposób chcesz dystrybuować aktywa, w tym opcje, takie jak dystrybucja zarobków lub dystrybucja ustalonej kwoty miesięcznie lub rocznie. Możesz także określić ograniczenia dotyczące sposobu wydawania dystrybucji, np. Wykorzystanie zasobów tylko do wspierania edukacji.
Krok 5
Zrób listę potencjalnych powierników. Wybierz osobę, której umiejętności zarządzania pieniędzmi i uczciwość całkowicie Ci ufają. W przypadku testamentowego rodzinnego funduszu powierniczego możesz wybrać bank lub instytucję finansową, która pozostaje obiektywna w dystrybucji i obsługuje wymagania dotyczące rozliczeń podatkowych. Według Josepha Lipscomba, oficera ds. Relacji zaufania w Navy Federal Financial Group w Virginia Beach w Wirginii, roczna opłata za utrzymanie zaufania wynosi zwykle od 1 procenta do 1,25 procenta aktywów funduszu powierniczego.
Krok 6
Skontaktuj się z proponowanym kuratorem, aby uzyskać jego zgodę i akceptację roli w zarządzaniu swoim zaufaniem. Stwórz szkic warunków twojego rodzinnego funduszu powierniczego. Zobacz Zasoby dotyczące przykładów i wymagań dla Twojego stanu. Po utworzeniu projektu, we współpracy z prawnikiem, aby sfinalizować dokument rodzinny fundusz powierniczy.
Krok 7
Zrób kopie dokumentów rodzinnego funduszu powierniczego dla powiernika, ciebie i twojego prawnika. Zapytaj swojego prawnika, czy twój stan wymaga złożenia dokumentów zaufania i spełnienia tych wymagań.
Rzeczy, które będziesz potrzebować
- Lista zasobów zaufania
- Papier
- Ołówek
- Tytuł własności w zaufaniu
- Nazwa powiernika
- Prawnik
